El segundo día del juicio del caso Lava Jato inició este martes 27 de junio, con la presentación del contador público autorizado José Ángel Almanza Navarro, un testigo solicitado por la Fiscalía Segunda contra la Delincuencia Organizada.
Almanza, que fue subcomisionado, trabajó por 26 años en el Departamento de Blanqueo de Capitales de la Dirección de Investigación Judicial (DIJ), hasta que se retiró, el año pasado.
El testigo contó que preparó un informe de actuación financiera sobre las actividades de la firma Mossack Fonseca. El informe preliminar fue confeccionado con información suministrada por el Ministerio Público, conforme avanzaban las investigaciones y llegaban las respuestas de las asistencias judiciales enviadas por Brasil. Sostiene que su informe “simplemente” dejó constancia de la trazabilidad del dinero que, según la fiscalía, fue blanqueado por los acusados.
“Hicimos la trazabilidad del dinero de una cuenta a otras cuentas”, y remarcó que su informe no es una “auditoría forense”, ya que ese trabajo es competencia del Instituto de Medicina Legal y Ciencias Forenses (Imelcf).
Almanza confirmó que confeccionó un informe sobre las transacciones realizadas por el Banco Do Brasil a Moossack Fonseca entre los años 2013 a 2015, período en que transfirió la suma de $2.3 millones.
El perito se ratificó en el informe confeccionado en el año 2018, en el que se detalla que la acusada María Mercedes Riaño obtuvo beneficios de estas transferencias. Riaño manejaba la oficina de Mossack Fonseca do Brasil, sociedad inscrita en las Islas Vírgenes Británicas (BVI) en 2009.
El informe de actuación final elaborado por Almanza y por el mayor José Inés Gil concluyó que, según el análisis efectuado, Riaño tiene bienes por $197,279.51 e ingresos por $113,948.49, “quedando por justificar la suma de $83,331.02″.
El informe de la DIJ advertía de una triangulación de dinero a través de diferentes cuentas bancarias tratando de ocultar su origen y evitar el rastro del dinero y que esta es una modalidad utilizada por las organizaciones para ocultar el verdadero origen de los fondos.
La abogada Guillermina McDonald se refiere al interrogatorio a los testigos en el juicio Lava Jato.
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Sobre Mossack Fonseca do Brasil, la defensa de Jürgen Mossack y Ramón Fonseca Mora, fundadores de la extinta Mossack Fonseca, ha dicho que Mossack Fonseca do Brasil y Mossack Fonseca & Co Brasil S/C Ltda., tienen un contrato de representación con ellos y es propiedad de Riaño. El perito dijo que no tenía conocimiento de que los servicios prestados por Mossack Fonseca do Brasil se surtían en Panamá. No obstante, el informe de la DIJ señala que Mossack Fonseca do Brasil realizó transferencias a las oficinas de Mossack Fonseca.
Almanza también fue interrogado por Julio Macías, de la firma forense Castro & Castro, abogado de la imputada Riaño. Interrogado por Macías, Almanza dijo no conocer los montos o tarifas cobrados por Mossack Fonseca, “con intermediación de las oficinas de Brasil”. No obstante, el testigo remarcó que no había “soportes” que justificaran las entradas de dinero. “No hay parámetros. Simplemente se recibió y se envió.. Tiene que haber un registro [en un sistema contable], no se puede mandar plata así por así”, recalcó.
Luego de un receso de hora y media para almorzar, la audiencia se reanudó con la participación de Basilio González, abogado de la imputada Isabel Fonseca; Yeskelle Pedroza Quintero, defensora de Yakeline Pérez, Hercibelle González, Ricardo Samaniego, Francis Pérez, Imogene Wilson, Leticia Montoya y Yenny Martínez, y Diva Pinzón, abogada de otros ocho acusados. Los tres abogados tenían repreguntas para el testigo Almanza.
Almanza repitió lo que ha dicho desde que inició su intervención en el estrado: que el documento que elaboró es un “informe de actuación financiera” (que es el nombre que recibe por ley, aunque él piensa que debería llamarse “informe de investigación financiera”) y no una auditoría forense. Remarcó que él no analiza la fuente u origen del dinero, ya que se centra en la trazabilidad, es decir, el curso de la plata y la ruta que recorre, de cuenta en cuenta, de sociedad en sociedad.
El siguiente testigo de la fiscalía que subió al estrado fue el contador público autorizado José Inés Gil, coautor del informe elaborado por la DIJ, junto a Almanza. Gil atendió casi las mismas preguntas que Almanza respondió en su momento, con respuestas muy similares.
Con los peritos ocurrió también que, como el informe se remonta a 2018, no recordaban muchos detalles específicos del mismo.
Gil fue interrogado por Guillermina McDonald, abogada de los imputados Mossack, Fonseca, Edison Teano, Sandra Naranjo y Katia Solano. Según la investigación, los señores Mossack y Fonseca eran dueños de la cuenta bancaria MF Treasurer Ltd., la cual recibió de la cuenta de Mossack Fonseca do Brasil, “cuya dueña lo era María Mercedes Riaño”, millonarias sumas de dinero.
Culmina el segundo día de audiencia en el juicio por el caso Lava Jato.
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Siguió el turno de la abogada Daika Levy Henríquez, defensora de Marisabel Robles, Reina Chong y Josette Roquebert, tres extrabajadoras de Mossack Fonseca. Ante una pregunta de Levy, el perito dijo no recordar si alguna vez si había levantado una bandera roja o alerta sospechosa, por parte de los bancos con los que operaba MF Treasurer Ltd.
Otro testigo en subir al estrado -el tercero de la jornada de este martes y el cuarto desde que inició el juicio, el día antes- fue Edwin Campos Quintero, quien labora en la DIJ desde hace casi una década.
